Мечтали ли вы получить в подарок миллион рублей? Но что будет, если этот куча денег действительно свалится на голову? Сколько из этих денег достанется миллион… или два? Обычно налоги удерживает налоговый агент. Это может быть работодатель на официальной работе или биржа фриланса, если сделку оформили правильно. Но предположим, вы выиграли большой выигрыш в Гослото. Если это случилось в прошлом, 2017 году, то придётся самостоятельно рассчитать налог и подать декларацию. Если же удача улыбнулась в 2019 году, то налоги за ваши деньги внесёт организатор лотереи. Теперь сами самостоятельно вычисляете и платите налоги только с сумм до 15 тысяч рублей. От выигрыша в Гослото с вас возьмут 13%.

Налог на подарки

Но что делать, если большую денежную сумму просто подарили? Тут сразу возникает вопрос: кто этот щедрый даритель? Государство уверено, что такие подарки вам могут делать только любимые бабушка с дедушкой, родители или даже дети. И тогда никаких налогов платить не нужно. Если денежные средства решил подарить дальний родственник или случайный знакомый, то лучше пусть отдаёт наличными или дорогими подарками, например, украшениями.

Потому что если эту сумму он решит вам подарить в виде квартиры, акций или машины, то налогов вам не избежать. Если же миллионом решил наградить работодатель, то тут тоже придётся расстаться с частью подарка. По закону любимый начальник без уплаты налога может подарить только до 50 тысяч рублей. И то только на усыновление или рождение ребёнка. Подарки от индивидуальных предпринимателей тоже облагаются налогом, если стоят дороже 4000 рублей.

Налог на клады и находки

Представим, что вы нашли деньги на улице. Для начала обратитесь в полицию. Вдруг эти деньги потерялись и их уже кто-то ищет. Если о находке не сообщить, то попадаете под уголовную ответственность. Как будто эту находку не нашли, а украли! А вот пока хозяин не объявится, хранить эти деньги можно у себя. Хранить, я сказала, а не тратить! Если через шесть месяцев рассеянный миллионер не обратится в органы правопорядка, то эти деньги по закону принадлежат вам. Правда, из них 13 %, придётся уплатить государству.

Если же миллион не просто нашли, а выкопали на собственном участке, то эти деньги сразу ваши. Идите в налоговую. В случае, когда выкопали на своём участке не деньги, а исторические ценности, то музейные экспонаты заберёт государство и заплатит 50% от стоимости. И эти доходы налогом уже не облагаются. Во всех случаях и при любом обогащении мы советуем обратиться к нашим юристам ООО Правовед. Гарантируем конфиденциальность и любые пожелания клиентов.

Налоги физических лиц — это обязательные платежи, которые граждане уплачивают в бюджет государства. Они взимаются в соответствии с Налоговым кодексом РФ и могут быть как прямыми (с дохода, имущества), так и косвенными (включены в цену товаров и услуг).

Основные налоги, которые платят физические лица

1. Налог на доходы физических лиц (НДФЛ)

Кто платит:

– Граждане, получающие доход в виде зарплаты, сдачи имущества, выигрышей, дивидендов, продажи имущества и т.п.

Ставки:

– 13% — базовая ставка (для доходов до 5 млн ₽ в год);
– 15% — с суммы превышения 5 млн ₽ в год;
– 30% — для нерезидентов (если нет исключений).

Работодатели являются налоговыми агентами — удерживают НДФЛ автоматически. Но при доходах от аренды, продажи, выигрышей — налог нужно задекларировать и уплатить самостоятельно.

2. Налог на имущество физических лиц

Объекты налогообложения:

– квартиры, комнаты, дома, гаражи, машино-места, хозпостройки, нежилые помещения.

Особенности:

– рассчитывается на основании кадастровой стоимости объекта;
– льготы предусмотрены для пенсионеров, инвалидов, ветеранов, многодетных;
– налог рассчитывает и присылает ФНС, а не собственник.

3. Транспортный налог

Объекты:

– автомобили, мотоциклы, катера, яхты, самолёты и др.

Особенности:

– ставка зависит от мощности (л.с.) и региона регистрации;
– на дорогие автомобили (более 3 млн ₽) применяется повышающий коэффициент;
– налог рассчитывается ежегодно, платится до 1 декабря следующего года.

4. Земельный налог

Объекты:

– земельные участки, находящиеся в собственности, бессрочном пользовании, аренде.

Особенности:

– ставка устанавливается местными властями, но не более 0,3% или 1,5% от кадастровой стоимости;
– налог рассчитывает ФНС, уведомление приходит в личный кабинет или по почте.

5. Налог на профессиональный доход (НПД)

Кто может применять:

– самозанятые граждане — без сотрудников и работодателя.

Ставки:

– 4% — при расчётах с физлицами;
– 6% — при расчётах с юрлицами и ИП.

Освобождает от уплаты НДФЛ, НДС, страховых взносов.

Дополнительно: косвенные налоги

Хотя они не платятся напрямую, физлица платят их при каждой покупке:

Сроки уплаты налогов для физических лиц

Ответственность за неуплату

– Пеня (0,03% за каждый день просрочки);
– Штраф (20–40% от суммы налога);
– Блокировка счетов, удержание через ФССП.

Как помогает «Правовед»

– Рассчитаем ваши налоговые обязательства и подскажем, какие вычеты положены;
– Составим и подадим декларации 3-НДФЛ, уведомления, возражения;
– Сопроводим в случае проверок, споров или долгов перед ФНС;
– Поможем перейти на НПД или зарегистрироваться в личном кабинете налогоплательщика.

Заключение

Налоги для физических лиц — это не только обязанность, но и зона возможной выгоды, если правильно пользоваться вычетами и режимами. Понимание своих налоговых прав и обязательств — основа финансовой грамотности.

Обратитесь в «Правовед», чтобы раз и навсегда разобраться в своих налогах и не допустить ни переплат, ни штрафов.